年利率、月利率怎麼換算？單利與複利分清楚

先問這個年利率，是哪一種年利率

單利、同一本金基礎下，年利率除以 12 就是月利率；年利率 12% 對應月利率 1%。但若對方說的是含複利效果的有效年利率，就不能直接除以 12。先確認算法，再把百分比放進計算機，才不會算出正確數字卻用錯概念。

此外，利率單位與還款方式是兩件事。月利率 1% 沒有告訴你本金是否逐月減少，也沒有告訴你未付利息能否加回本金。簽約前要把本金基礎、付款日期、費用與遲繳條件一起看，不能只確認一個百分比。

假設本金與實拿金額為 60,000 元，借 12 個月，年利率固定 12%，期間本金不變，利息每月支付，最後歸還本金，沒有其他費用。月利率為 12%÷12＝1%，每月利息為 60,000×1%＝600 元，一年利息為 600×12＝7,200 元。實際以合約為準。

此安排下，付出的利息沒有留在借款本金裡；到了最後還本金之前，計息本金仍是 60,000 元。如果中途已償還部分本金，就要依約定的餘額與計息方式重算，不能仍把 600 元直接套到所有月份。

下表沿用本金 60,000 元、月利率 1%、沒有費用，分別觀察 1、6、12 個月。單利欄維持原本金；複利欄是假設利息每月併入本金且期間未付款的純數學結果，不表示該利滾利安排合法或應接受。

單利公式是「60,000×1%×月數」；按月複利的利息公式是「60,000×［（1＋1%）的月數次方－1］」。後者在 12 個月的數學餘額為約 67,609.50 元，但不能直接把這個數學餘額當成個案合法應付的金額。

若要表示每月 1% 經過 12 次複利的年度效果，公式是「（1＋1%）的 12 次方－1」，約為 12.6825%。它與單利年率 12% 描述的事情不同；看到兩個數字，不能先認定其中一個報錯。

反過來，若已知的是有效年利率 12%，對應的等效月利率為「（1＋12%）的十二分之一次方－1」，約為 0.9489%，而不是 1%。這裡仍是數學換算，沒有替任何借款合約決定可收多少。

所以拿到報價時，可以問：「這個年率是月利率乘以十二，還是已經包含複利效果？另有費用嗎？」若對方提供總費用年百分率，則要進一步核對納入費用與付款時點，參考總費用年百分率怎麼算。

民法第 207 條原則上禁止利息滾入原本再生利息；其中有利息遲付逾一年、經催告仍不償還時，得依約定處理的例外。不能只因合約寫了按月計息，就推論可以每月將未付利息加回本金。

如果帳單上的本金突然增加，先請對方分開列出原本金、已付本金、未付利息、費用及新增金額的依據。將計算過程與契約一起交給法律專業人員確認，不能只以「計算機算得出來」認定收費有效。

一般借貸還須注意民法第 205 條的利率限制。有效年化、單利年率與法律上的約定利率判斷，不能不看實際內容就混成同一項；有爭議可向法律扶助基金會詢問。

今天可做的下一步，是把合約上的百分比與週期原樣抄下，先用月利率換算工具核對單位，再拿還款表確認本金如何變動。若工具結果與帳單不同，先找出差在費用、日期還是本金，請對方逐項說明後再處理。